Какие документы необходимы для снятия наличных с расчетного счета?

Вопрос: Добрый день! Нашей организации необходимо регулярно снимать наличные деньги с расчетного счета. Подскажите, пожалуйста, на какие нужды мы можем снимать деньги, какие подтверждающие документы для этого понадобятся и какую максимальную сумму я могу снять.Каким документом оформляется снятие наличных денег с расчетного счета?

Ответ:

Обращение наличных средств регулируется:

• главой 46 ГК РФ;
• Правилами наличных расчетов.

Согласно этим нормативным актам, преимущественным видом обращения денежных средств в хозяйственной деятельности юридических лиц являются безналичные расчеты.

1. Какие расчеты наличными разрешены?

Расчеты с помощью наличных допускаются, если это не противоречит закону.

Организации могут принимать наличные от физических и юридических лиц.

При расчетах наличными деньгами с физическими лицами (не ИП) организации обязаны применять ККТ - при приеме и возврате оплаты за товары (работы, услуги), предоставлении и погашении займов. Сумма наличных расчетов с физическими лицами Указаниями № 5348-У не ограничена, за отдельными исключениями. При расчетах наличными деньгами между юридическими лицами ККТ также применяется. Сумма наличных расчетов в рамках одного договора не должна превышать установленный для таких расчетов лимит.

Организации не вправе расходовать поступившие в их кассы наличные деньги в валюте Российской Федерации за проданные ими товары, выполненные ими работы и (или) оказанные ими услуги, а также полученные в качестве страховых премий, за исключением следующих целей:

1. выплаты работникам, включенные в фонд заработной платы, и выплаты социального характера;
2. выплат страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физическим лицам, уплатившим ранее страховые премии наличными деньгами;
3. выдачи наличных денег на личные (потребительские) нужды индивидуального предпринимателя, не связанные с осуществлением им предпринимательской деятельности;
4. оплаты товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг;
5. выдачи наличных денег работникам под отчет;
6. возврата за оплаченные ранее наличными деньгами и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги

Наличные расчеты в валюте Российской Федерации и иностранной валюте между участниками наличных расчетов в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 тысячам рублей по официальному курсу Банка России на дату проведения наличных расчетов.

2. Документы для снятия наличных денежных средств с расчетного счета

2.1. Получить наличные деньги в банке по чеку можно?

Можно! Нужны документы:

• заполненный чек на получение наличных;
• документ, удостоверяющий личность;
• доверенность от организации с правом снятия наличных в банке (для директора - не требуется)
• доп. документы по требованию  банка (например, если снятие идет на выдачу займа, то банк может потребовать договор займа, если идет выплата дивидендов, то копию  решения о направлении чистой прибыли на выплату дивидендов и т.д.)

2.2. Получить наличные деньги по корпоративной карте можно?

Можно! Снять деньги с карты предприятия может любой работник, кому выдана корпоративная банковская карта. Организация ведет учет израсходованных средств. Работник, получивший деньги по карте, сдает в бухгалтерию отчет о расходовании средств в форме авансового отчета, если другая форма не предусмотрена учетной политикой. К авансовому отчету должен быть приложен чек на снятие наличных или чек оплаты товаров (услуг).

Обращаем внимание! Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если:

• сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 млн. руб (ст. 6 ФЗ 115-ФЗ),
• по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций - операции с денежными средствами в наличной форме.

Фирммейкер, 2011 (следим за актуальностью)
Дина Ермакова
При использовании материала ссылка на статью обязательна

Ведем бухгалтерию - простую и сложную

Проведем расходные операции наличными в учете

Оставить заявку

С уважением

Анастасия Чижова,
Бухгалтер-консультант

Мы рады, что сможем пообщаться с вами лично :)

Пожалуйста, оставьте свои контакты, и мы перезвоним в удобное Вам время.

Ваше имя

Телефон^*

Введите правильный номер телефона

E-mail^*

Введите правильный email

Введите ключ^*

Введите слово Фирммейкер в поле

Сообщение^*

Обнаружен СПАМ. Не используйте спецсимволы и ссылки

Cогласен с правилами

Пожалуйста, заполните все обязательные поля!

Отправить