Как проверять контрагента. Короткий списокВ практике многих работающих организаций встречаются случаи, когда сделки заключаются с недобросовестными контрагентами (в границах данной статьи мы имеем ввиду так называемые «фирмы-однодневки»), как правило, проблемы с такими контрагентами наиболее беспокоят компании при проведении налоговых проверок, так как сделки с ними для целей налогообложения признаются недействительными, тем самым не только пороча имя проверяемого налогоплательщика, но и увеличивая его налоговые обязательства перед государством.

Как проверить контрагента перед заключением договора

1.Выписка из ЕГРЮЛ. Посмотреть в выспике о достоверности адреса, статус организации (действует или в стадии ликвидации), явялется ли директор и адрес массовыми. Запросить приказ о назначении руководителя с указанием срока полномочий (еще лучше - если предоставят скан паспорта руководителя;)

2.Бухгалтерская отчетность с отметкой налогового органа. Справка о состоянии расчетов с бюджетом. Однодневки часто сдают нулевую отчетность и не платят налоги. Стоит проверить;
3.Информацию о фактическом месте нахождения контрагента, производственных и (или) торговых площадей. Попросите документы на юридический адрес контрагента (договор аренды, свидетельство права собственности). Замечательно, если поговорите с собственником помещения или даже побываете там;
4. Обязательно тщательно составьте договор поставки, не отправляйте деньги без него. Реально оценивайте возможности выполнения контрагентом условий договора с учетом времени, необходимого на доставку или производство товара, выполнение работ или оказание услуг;
5. Сделайте пробную поставку.
 
Дина Ермакова
При использовании материала ссылка на статью обязательна
Если заметили ошибку, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter